第一章 系统总体功能简介

        信贷与风险管理模拟教学系统是模拟银行信贷部门提供的信贷业务的管理、分析工具，业务范围广泛，包含了信贷业务所涉及的所有方面的内容；管理全面、深入，尤其将风险管理贯穿整个系统，尽最大可能降低信贷风险，保障资金安全。帮助学生了解信贷风险管理，该模拟系统应运而生。

        第二章 商业银行信贷管理基本原理

        商业银行信贷是伴随着商业银行的产生而产生，是商业银行区别于其他行业最重要的特征，是间接融资最主要的方式，也是把居民手续转化为投资的重要手段，商业银行的信贷极大地促进了整个世界经济的发展。信贷三要素：流动性、安全性、盈利性。安全性是商业银行的立行之本，所以商业银行信贷风险管理应运而生，而且成为商业银行的核心竞争力。 统一授信业务是指银行作为一个整体，按照一定标准和程序，对单一客户统一确定授信额度，并加以集中统一控制的信用风险管理制度。品种包括贷款、商业汇票贴现、商业汇票承兑、保函等表内外授信业务.

        信用额度又称“信用限额”，是指银行授予其基本客户一定金额的信用限度，就是在规定的一段时间内，企业可以循环使用这么多金额。解决企业的短期资金周转困难，提高企业资金流通速度，提高了企业资金使用效率。 审贷分离基本要求是商业银行在贷款管理上应将对贷款对象信用状况的调查和对贷款对象借款申请的批准权归属于不同的职能部门。作出这样的规定是贷款必须周转、有偿这一特点所要求的。因为贷款要定期周转并带来约定的利息，使用该笔贷款的借款人用贷款完成工作项目或者所支持的生产经营活动就必须具有相应的经济效益，而要做到这一点，银行在发放贷款之前，应该对该借款人的资信状况以及贷款支持的生产经营活动等信息有完整、及时的了解，并且建立相应的机制，保证贷款收放决策建立在占有大量的、及时的、完整的信息基础之上，避免决策的盲目性、主观性和无序性，从而在贷款之初就保证贷款的质量。审贷分离就是这一机制的有力保证。 分级审批基本要求是商业银行应按其分支机构资产或负债规模和结构的不同，以及考虑各自经营管理水平的高低确定与其状况相适应的贷款审批权限。这一制度的目的也在于保证银行信贷资产的质量，避免人情贷款、以贷谋私等危及贷款安全的行为。商业银行的董事长或总经理以授权这一法律形式确定其分支机构行长的贷款审批权限，各分支机构的行长在授权限额内有权自行决定贷款的发放与否，而超出授权限额的贷款申请须报其上级有权审批部门决定。

        贷款是银行或其他金融机构按一定利率和必须归还等条件出借货币资金的一种信用活动形式。广义的贷款指贷款、贴现 、透支等出贷资金的总称。银行通过贷款的方式将所集中的货币和货币资金投放出去，可以满足社会扩大再生产对补充资金的需要，促进经济的发展；同时，银行也可以由此取得贷款利息收入，增加银行自身的积累。其基本流程包括：宣传营销、客户申请、业务受理、业务调查、业务审查、审批人审批、贷款发放。

        第三章 信贷与风险管理模拟系统功能流程分析

        3.1客户信息管理模块

        公司信息 步骤：

        锁定客户

        登记客户信息表--查询

        新增企业部门信息

        新增收款信息—查询

        登记查询 步骤：

        登记信息列表查询

        查询客户基本信息--修改客户基本信息

        客户信息综合查询—查询各类报表（修改）

        集团客户登记—查询

        财务信息 步骤：

        资产负债表—锁定客户—查询企业资产负债表列表（新建）

        损益表—查询企业损益表列表（新建）

        现金流量表—查询企业现金流量表列表（新建）

        财务报表结构分析—偿贷能力查询

        财务指标趋势分析

        指标比例分析—财务效益查询

        现金流量推测查询

        3.2信贷风险管理

        信用评级 步骤：

        第一步 由支行信贷员发起信用评估申请

        查询并锁定客户

        新增客户信用等级（财务因素指标除“经济实力”一项外，其他各项均由系统根据该客户的财务报表按系统已设定的财务指标评估指标自动评出指标得分，非财务因素需要信贷员人工选择判断）

        新增企业客户基本情况相关分析做好评级后，提交

        第二步 支行信贷科长、分管行长、行长审批

        第三步 总行信贷部审批

        第四步 支行信贷员确认结果授信业务 步骤：

        第一步 支行信贷员发起担保申请

        锁定客户，启动授信申请

        进入当前业务列表进行操作

        上传附件

        察看各项相关信息

        确认提交

        第二步 支行信贷科长、分管行长、行长审批

        第三步 总行信贷部审批

        第四步 支行信贷员确认结果

        小结

        我国商业银行的利润70%左右来自于信贷业务，所以信贷管理系统是商业银行非常重要的业务系统之一。我们专业的学生会有相当一部分进入信贷部门工作，但由于银行业得特殊性，保密性安全性，实习机会越来越少，而该系统满足了我们的需求。

        例如软件中

        1、比率分析：是依据借款人某一时点上的财务报表的相关数据进行分析，计算出来的比率；

        2、趋势分析：是将若干期或连续几期财务报表的相同项目进行比较，借以观察有关项目的变化情况，来判定借款单位的经营管理业绩和财务状况的优劣

        3、比较分析：将比较分析计算出的各个比率在同一行业各个企业之间进行比较的分析方法（可采用行业平均值）；对客户的财务分析一目了然。

        商业银行信贷环节是银行经营活动中的重要环节，面临的风险也更为复杂，对银行工作人员要求更高，操作复杂繁琐，不容忽视。通过对信贷与风险管理模拟教学系统实习,了解了商业银行信贷管理基本原理，以及具体的操作步骤与方法。对商业银行信贷业务及风险有了一个直观整体的认识，对以后的学习工作产生了重要影响。