u8教程-应收账款模块

　　1.基本设置：(以02操作员登录企业门户)

　　操作提示：以02操作员登录企业门户，业务财务会计应收款管理

　　A、选项设置：应收款系统的业务控制参数

　　应收款核销方式：按单据;

　　单据审核日期依据：单据日期;

　　汇兑损益方式：月末处理;

　　坏账处理方式：应收余额百分比;

　　代垫费用类型：其他应收单;

　　应收账款核算类型：详细核算;

　　是否自动计算现金折扣：√;

　　是否登记支票：√;

　　核销是否生成凭证：√。

　　操作提示：业务财务会计应收款管理设置选项，点击编辑，然后按要求设置即可。

　　B、初始设置：

　　(1)应收款系统的常用科目

　　应收科目：1122;

　　预收科目：2203;

　　应交增值税科目：22210102;

　　银行承兑科目：1121;

　　票据利息科目：660301;

　　票据费用科目：660302。

　　操作提示：业务财务会计应收款管理设置初始设置基本科目设置

　　(2)应收款系统的结算方式科目

　　　操作提示：业务财务会计应收款管理设置初始设置结算方式科目设置

　　(3)应收款系统的坏账准备相关参数

　　提取比率：0.5%;

　　坏账准备期初余额：800;

　　坏账准备科目:1231(坏账准备);

　　对方科目:670101(资产减值损失计提的坏账准备)。

　　操作提示：业务财务会计应收款管理设置初始设置坏账准备设置。

　　(4)应收款系统的账龄区间

　　操作提示：业务财务会计应收款管理设置初始设置账龄区间设置

　　(5)应收款系统的报警级别

　　操作提示：业务财务会计应收款管理设置初始设置报警级别设置

　　2、发生销售业务，录入应收单据并进行审核

　　①A、按以下信息录入应收单据：

　　12日，市场部付海涛向北京翰博书店售出电子商务讲座600套，单价25元，开具销售专用发票，货税款尚未收到(开户银行：工行丰台支行，账号345678)，税率17%。

　　用友u8财务软件教程操作提示：业务财务会计应收款管理日常处理应收单据处理应收单据录入。按业务情况输入完成以后，保存，再单击审核，提示是否立即制单，选择是，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。

　　注意：税率17%，直接输入17即可。

　　备注要写上，生成凭证时摘要即是备注的内容。

　　B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证：

　　借：应收账款(1122)17550

　　贷：主管业务收入──电子商务讲座(600102)15000

　　应交税费──应交增值税(销项税额)(22210102)2550

　　②A、按以下信息录入应收单据：

　　14日，市场部付海涛向天津海达公司销售商品一批：多媒体课件50套，单价58元;多媒体开发工具1套，单价8000元;网页制作工具1套，单价1200元;多媒体教程50套，单价32元。开具普通销售发票，货税款以不带息商业承兑汇票方式结算(票号：8806;期限，三个月)，税率17%。

　　B、对以上应收单据进行审核，并立即生成如下凭证：

　　借：应收账款(1122)16029

　　贷：主管业务收入──多媒体课件(600105)2900

　　主管业务收入──多媒体开发工具(600103)8000

　　主管业务收入──网页制作工具(600104)1200

　　主管业务收入──多媒体教程(600101)1600

　　应交税费──应交增值税(销项税额)(22210102)2329

　　C、针对以上业务增加一张商业承兑汇票

　　3、收到应收账款，填制收款单据与审核

　　A、按以下信息录入收款单据：

　　16日市场部付海涛收到北京翰博书店用于偿还电子商务讲座货款17550元的转账支票一张。

　　操作提示：业务财务会计应收款管理日常处理收款单据处理收款单据录入，点击增加根据以上信息录入，保存，点击审核，提示是否立即制单选择是，即可生成一张记账凭证，对应下题对凭证进行修改，保存凭证即可。

　　B、对以上收款单据进行审核，并立即生成如下凭证：

　　借：银行存款人民币账户17550

　　贷：应收账款17550

　　C、审核另一收款收据(即填制的那张商业承兑汇票)，并立即生成如下凭证：

　　借：应收票据16029

　　贷：应收账款16029

　　4、用友u8安装教程手工核销应以上两笔销售及收款业务。

　　操作提示：业务财务会计应收款管理核销处理手工核销，输入应收单据的结算金额，保存即可。

　　5、执行查看单据查询下的各项操作。

　　操作提示：业务财务会计应收款管理单据查询。

　　6、账表管理：查看总账、明细账等。

　　操作提示：业务财务会计应收款管理账表管理业务账表

　　7、进行月末结账处理。

　　操作提示：业务财务会计应收款管理月末处理月末结账。