地产行业是资金密集型行业,资金的进出数额比较大。但当需要向施工单位(或其他单位)支付一笔款项时,由于金额较大,往往需要提前一段时间去筹措。在房地产企业,有时会出现要付款时却缺乏资金,而有时又会大笔资金准备完毕却暂时不需要支付,浪费资源的情况。所以对房地产企业来说,资金计划的正确制作是非常重要的。
资金计划主要是根据合同付款计划按月(或季、年)统计而得,由于合同订立时,往往同时约定付款时间和金额,将这些合同信息统计汇总,就能得出初步的资金计划。
实际付款与资金计划也许存在不同步的情况,对于其中的差额我们可以顺延转入下月(或季、年)。
资金计划管理实现资金计划的制订和修订,付款情况的录入和查询。
主要包括付款计划、付款录入、付款查询、付款数据引入及相关报表。
(6)、动态成本管理 动态成本是本系统的核心,它实现动态成本的核算,生成全项目动态成本一览表,对动态成本与之间的差异进行比较查询,提供自定义报表和自定义图形的功能。主要包括非合同性成本引入、非合同性成本录入、待发生成本预测、全项目动态成本表、产品成本分摊表。
1、非合同性成本 非合同性成本是指项目执行过程中发生的没有合同约定的成本,如报批费、增容费等。
对于非成本性成本,系统提供了非合同性成本录入与引入的功能。
(1)非合同性成本录入。在工程项目实施过程中所产生的非合同性成本可以直接录入,工程的明细费用项目中,录入的内容包括非合同性成本、付款单位、付款日期等。这部分成本也会在工程项目的动态成本中表现出来。
(2)非合同性成本引入。对于一些材料费用类的非合同成本数据可以从K3成本系统的材料费用录入数据中引入,系统会按照科目或核算项目方式引入数据,并生成引入日志。
2、待发生成本预测 待发生是指根据合同付款计划执行情况及其它因素考虑,在工程项目执行过程中预计会发生的成本费用。系统提供了待发生成本预测的功能,在工程项目执行过程中,随着合同成本的逐步结算,已发生成本会逐渐增加,待发生成本相应减小。
同时,由于工程变化,需对目前待发生进行调整。对任一成本科目而言,当目前待发生尚未经手工调整时,即动态成本始终等于目标成本,逻辑关系为:
Ø动态成本=目标成本=目前已发生+目前待发生,即目前待发生=动态成本-目前已发生。当目前已发生增加时,目前待发生减少,反之亦然;目前待发生由系统计算生成。其中,目前已发生=未结算合同小计+已结算合同小计+非合同性成本。
Ø对任一成本科目而言,当目前待发生经过手工调整后,即动态成本不等于目标成本,目前待发生=动态成本-目前已发生,在目前待发生未经再次调整之前,动态成本作为一个临时固定值不变,当目前已发生增加时,目前待发生减少,反之亦然;目前待发生由系统计算生成。
Ø当目前待发生成本的值与待发生成本明细的合计值不等时,目前待发生值呈现红色,此时需对待发生成本明细进行手工调整。
用户可根据实际情况手工录入待发生成本的明细记录,也可通过工具中的单项引入目标成本、全部引入目标成本将目标成本明细引入到目前待发生明细中,以此作为待发生成本调整的依据。目前待发生进行调整时,用户可通过手工录入调整金额实现。调整后,动态成本也相应发生变化。
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